公司組織架構

稽核室職掌

稽核室之職掌在於調查、評估內部控制制度之缺失及衡量營運之效率,適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施,並協助董事會及管理階層確實履行其責任。稽核室組織隸屬董事會,編制人數如組織圖所示,部門主管為張主任,下有專員一名。本室採行獨立專職內部稽核,進行定期與不定期之業務稽核、財務稽核等工作,以確實評估內部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。

稽核主管之職掌

  • 本公司內部控制及內部稽核制度的推動、制定增修與執行。
  • 本公司及子公司內部稽核實施細則之建立、修訂與執行。
  • 本公司及子公司稽核作業之策劃、陳核及上網申報。
  • 本公司自行檢查之計畫、推行、複審、改善、追蹤及上網申報。
  • 本公司年度內控聲明書事項之辦理及上網申報。
  • 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之評估及改善建議。
  • 依據證期局頒佈之"公開發行公司建立內部控制制度實施準則"相關條文規定,對分支機構及轉投資事業,每年至少查核乙次。
  • 定期向各監察人報告稽核業務及列席董事會報告。
  • 董事會、董事長及董監事指示之內控專案稽核業務。
  • 本公司稽核人員之督導、考核、管理及培訓。

稽核專員之職掌

  • 依據風險控管之攸關性分別負責資料之蒐集、調查、整理、分析、研判並提出報告及建議。
  • 依據訂定查核週期定期加以稽核,並於每次查核完畢,作成稽核報告,並檢附相關文件,呈報所見缺失以及改善建議等,並繼續追蹤改善情形。
  • 依據公司既定之各項制度、規章辦法、計畫與政策執行情形之查核及改善建議。
  • 其他臨時交辦之稽核業務。

年度稽核計畫

  • 本公司依行政院金融監督管理委員會證期局頒佈之「公開發行公司建立內部控制度處理準則」第11條規定,設置隸屬董事會之稽核室。目前稽核主管職務由張維漢主任擔任。
  • 稽核室依上述處理準則規定擬訂年度稽核計劃,並於該年度執行下列各項稽核作業循環,以評估本公司內部控制制度之健全性、合理性及各部門執行的有效性:
    • 銷售及收款循環
    • 採購及付款循環
    • 生產循環
    • 薪工循環
    • 融資循環
    • 不動產、廠房及設備循環
    • 研發循環
    • 電子計算機循環
    • 每月相關稽核計畫內容請詳下附檔案。
  • 本室遵照證期局之規定,按月稽核股務作業及從事衍生性金融商品交易作業,按季稽核背書保證/負債承諾及或有事項/資金貸與他人作業;每三個月提出前次稽核缺失改善之追蹤報告;每年度並實施內部控制制度自行檢查作業藉以提高公司之經營績效。並依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」之規定,於稽核報告完成後次月底前將稽核報告、稽核追蹤報告陳報本公司監察人。
  • 本室依照行政院金融監督管理委員會證期局規定之期限內,完成下列規定事項之網路申報作業。
    • 十二月底前申報次年度之『年度稽核計劃』。
    • 元月底前申報當年度『稽核主管與稽核人員資料』。
    • 二月底前申報前年度『年度稽核計劃執行情形』。
    • 四月底前申報前年度『內部控制制度聲明書』。
    • 五月底前申報前年度『內部控制制度缺失及異常事項改善情形』。
  • 下載2017年稽核計畫
  • 下載2016年稽核計畫
  • 下載2015年稽核計畫
  • 下載2014年稽核計畫
  • 下載2013年稽核計畫
  • 下載2012年稽核計畫
  • 下載2011年稽核計畫
  • 下載2010年稽核計畫